Лекции

Финансы и кредит

Формы кредита

24.Ссудный процент и факторы влияющие на него.

 Ссудный процент - цена, ссуженной во временное пользование стоимости или в денежной форме, или материальными ценностями.

Необходимость уплаты ссудного процента заставляет заёмщика с максимальной эффективностью использовать как собственные, так и за1мные средства, увеличивать прибыль на вложенный капитал. Если оборотный капитал, сформированный как за счёт собственных, так и заёмных средств будет использован нерационально, то цена кредита может оказаться очень высокой, и поглотит всю прибыль.

В зависимости от того, платит или взимает банк проценты, они делятся на активные и пассивные . Активные проценты банк получает за предоставленный кредит, поэтому они являются доходом банка. Пассивные проценты банк уплачивает своим клиентам за хранение денег в банке; другим экономическим субъектам - за предоставленный банку кредит (межбанковский кредит). Пассивные проценты составляют основную часть расходов банка. Разница между процентами, полученными и уплаченными банком, представляет собой банковскую маржу или чистый банковский доход .

При определении величины ссудного процента за кредит, кредитор учитывает многие факторы: размер и срок кредита, состояние рынка ссудных капиталов, денежного обращения, наличие и характер обеспечения кредита, возможность своевременного выполнения обязательств заёмщика перед кредитором, существующую норму ссудного процента (отношение годового дохода на ссуженную стоимость её абсолютной величины).

Движение средней нормы процента (средней процентной ставки) определяется соотношением спроса и предложения ссудного капитала. Однако уровень процентной ставки по каждой конкретной ссуде зависит в каждый момент от множества факторов, которые постоянно меняются. Прежде всего, учитываются:

•  срок кредита. Увеличение срока ссуды повышает банковский риск непогашения кредита и уплаты начисленных процентов по ссуде. Поэтому обычно, чем больше срок займа, тем выше ссудный процент;

•  процентная ставка. Зависит от размера кредита, т.к. величина потерь кредитора при неплатёжеспособности заёмщика повышается. Кроме того, вероятность одновременного банкротства нескольких заёмщиков меньше чем вероятность банкротства одного;

•  в то же время обслуживание мелких кредиторов повышает издержки банка, что делает это невыгодным мероприятием, поэтому, в зависимости от размера кредита, процентная ставка дифференцируется: по мелкому, среднему и крупному кредиту;

•  величина процентной ставки зависит от обеспеченности кредита. Более высокие процентные ставки устанавливаются по необеспеченному кредиту, т.к. он несёт для кредитора повышенный риск. Более низкие процентные ставки устанавливаются по ссудам, имеющим надёжное обеспечение в виде ликвидного движимого и недвижимого имущества, быстро реализуемых ценных бумаг;

•  на величину процентной ставки влияет и направление использования кредита. Повышенные процентные ставки устанавливаются по ссудам с повышенным кредитным риском (например, по ссудам, выдаваемым *** для устранения финансовых затруднений, на инвестиционные цели);

•  уровень процентных ставок зависит от формы кредита: коммерческий, банковский, государственный, потребительский;

•  уровень процентных ставок зависит от вида деятельности заёмщика: торгово-промышленная компания, сельскохозяйственное предприятие, индивидуальные заёмщики;